Tilikartalla hallitaan järjestelmän laskenta- ja raportointitoimintoja. Kuntakonsernipaketin tilikartta sisältää Kunnan erillistilinpäätöstä, rahoituslaskelmaa ja liitetietoja varten tarvittavat tilit.
Kuntakonsernipaketin normaalien tilien tunnukset päättyvät P-kirjaimeen ja summatilien 9P tai FP. Näitä tilejä ei voi muokata. Tilien nimiä voi muuttaa, mutta se ei ole suositeltavaa, koska muutokset ylikirjoitetaan seuraavan Kuntakonsernipaketin versiopäivityksen yhteydessä. Jos nimiä muutetaan, on tärkeää dokumentoida tehdyt muutokset, jotta nimet voidaan palauttaa versiopäivityksen jälkeen.
Asiakaskohtaisia tilejä voidaan lisätä sisältöpaketin tilihierarkioihin, mutta ei ole suositeltavaa muuttaa sisältöpaketin hierarkioita (P-P kytkennät). Tällainen ei-suositeltava hierarkian muutos tehdään, jos siirretään sisältöpaketin tili sellaiseen paikkaan, jossa uusi ylätili on asiakaskohtainen tili (sisältöpaketin tilin sijaan). Jos tällainen ei-suositeltava hierarkiamuutos on tehty, siirretty sisältöpaketin tili esiintyy kahdesti hierarkiassa sen jälkeen, kun tilikartan uusi versio luetaan järjestelmään. Tällainen ongelmatilanne vaatii aina tapauskohtaista ratkaisua.
Oletusarvoisesti Kuntakonsernipaketin tilit on kytketty ACT-tietotyyppiin. Kun Kuntakonsernipaketti päivitetään, olemassa olevien tilien tietotyyppikytkentöjä ei muuteta. Uudet sisältöpaketin tilit kytketään automaattisesti ACT-tietotyyppiin. Muihin tietotyyppeihin uudet tilit tulee kytkeä manuaalisesti
Kaikki Kuntakonsernipaketin tilit ovat kumulatiivisia. Tilille syötetyt jaksottaiset arvot lasketaan yhteen kumulatiivisilla raporteilla ja syöttöpohjilla tilikauden alusta lähtien. Kaikilta tileiltä voi raportoida jaksottaisia muutoksia. Asiakasympäristöön voi lisätä uusia tilejä, mutta asiakaskohtaisten tilien tunnukset eivät saa päättyä P-kirjaimeen. Huomaa, että asiakaskohtaiset tilit täytyy kytkeä tietotyyppeihin manuaalisesti.
Tilit voidaan järjestää tilihierarkioihin eri raportointitarkoituksia varten. Tilihierarkiassa tilikartta on koottu allekkain tilien välisten suhteiden mukaisesti eri summausrakenteisiin/-tasoihin. Tilien väliset suhteet käyttäytyvät kuten kansio-alayksikkö-suhde organisaatiohierakiassa.
Kuntakonsernipaketissa on oletuksena seuraavat tilihierarkiat, ja ne löytyvät listattuna Tilien hallinnasta:
ACCHIER100P: Kuntakonsernin tuloslaskelma ja tase
Tämä hierarkia pitää sisällään kuntakonsernin tuloslaskelmaa ja tasetta varten vaadittavat tilit. Tilihierarkia on luotu kuntakonsernin ja kunnan raportointistandardeja noudattaen.
ACCHIER110P: FAS tuloslaskelma ja tase
Tämä hierarkia pitää sisällään FAS-standardin mukaisen tuloksen ja taseen tilirakenteen. Syöttötileinä esiintyvät samat tilit kuin hierarkiassa ACCHIER100P.
ACCHIER120P: FAS rahoituslaskelma suora
Tämä hierarkia pitää sisällään FAS-standardin mukaisen suoran rahoituslaskelman summat.
ACCHIER130P: Muut lisätietotilit ja summat
Tämä hierarkia pitää sisällään muut tarkistus- ja summatilit, joita käytetään mm. tiedon tarkastamisessa ja tunnuslukujen laskemisessa.
ACCHIER140P: Avaava tase
Tämä hierarkia pitää sisällään avaavan taseen siirrossa käytettävät tilit.
ACCHIER150P: Kuntakonsernin rahoituslaskelma, suora
Tämä hierarkia pitää sisällään Kuntakonsernin suoran rahoituslaskelman summatasot.
Kuntakonsernipakettiin voi luoda myös edellä olevien lisäksi asiakaskohtaisia hierarkioita. Hierarkiat luodaan tilien tapaan Tilien hallinnassa. Asiakaskohtaiset tilihierarkiat pysyvät ohjelmassa, kun Kuntakonsernipaketti päivitetetään. Lisätietoja tilihierkiasta löytyy Clausion Financial Performance Management Pääkäyttäjän oppaasta.
Voit ajaa summarivilaskennat valitulle vuodelle ja tietotyypeille käyttämällä Summarivilaskenta-erikoissyöttöpohjaa. Tiedot tallennetaan kaikille tositesarjoille.
Huomaa, että jos asiakaskohtaisten tilien järjestys on muuttunut ja tileille on syötetty tietoa, summarivilaskennat on ajettava uudelleen, ennen kuin lukuja on mahdollista raportoida uuden summahierarkian mukaan.
Summarivilaskennat päivittävät summatilien arvot raportointia varten. Jos laskentasääntöihin tai tilien muunnostapaan on myös tullut muutoksia, sinun on päivitettävä tiedot viimeisimpien sääntöjen mukaan Syöttötietojen laskenta -tehtävällä. Syöttötietojen laskenta -tehtävä on suoritettava myös silloin, jos olet lisännyt uuden tilin, jolla on suora vaikutus rahavirtaan.
Tiliryhmät ovat ryhmittelytekijöitä, joita käytetään täsmäytysraporteilla sisäisten erien täsmäyttämisen apuna. Kuntakonsernipaketti sisältää seuraavassa kuvassa näkyvät tiliryhmät.
Järjestelmään voi lisätä myös asiakaskohtaisia tiliryhmiä Tiliryhmät-näkymässä. Tilit kytketään tiliryhmiin Tilit-näkymässä. Kuntakonsernipaketin päivityksessä on mahdollista valita, päivitetäänkö olemassa olevien tilien tiliryhmät. Uusille Kuntakonsernipaketin tileille tiliryhmät lisätään automaattisesti. Tiliryhmän ulkoisia tilejä saatetaan käyttää manuaalisessa täsmäytysviennissä (yhtiön syöttöjen eron kirjaamiseen). Tiedot syötetään porautumalla ja tallennetaan sisäisten erien tositesarjalle. Kuntakonsernipaketin oletusasetuksissa automaattiset täsmäytysviennit kirjataan täsmä ytystilille, joka ei kuulu samaan tiliryhmään, johon vienti liittyy. Tällä tavoin raportille saadaan näkyviin todellinen syöttötietojen yhteissumma tiliryhmittäin. Erot yhtiön syöttötiedoissa voivat olla hyväksyttävissä (ei merkittäviän suuria summia), ja yksikköparin/tilin yhteissumma tiliryhmälle ei tarvitse olla nolla. Tällöin tulee kuitenkin tarkistaa, että automaattisen täsmäytysviennin (=eron vastakirjauksen) esittämispaikka tulsolaskelmassa tai taseessa on looginen. Automaattisia täsmäytysvientejä varten täsmäytystilit lisätään tiliryhmiin Tiliryhmät-näkymässä. Lisätietoja automaattisista täsmäytysvienneistä löytyy Clausion Financial Performance Management Pääkäyttäjän oppaasta. |
