Tiedostot: P_INPUT_103.xml / P_INPUT_103.xlsx / UI_P_INPUT_103.xml

Tätä syöttöpohjaa käytetään niiden ei-rahavirtaperustaisten erien oikaisemiseen, joita ei eliminoida automaattisesti. Voit myös tehdä muutoksia siihen, missä tietyt erät näkyvät rahavirtalaskelmassa.

Syöttöpohja avautuu oletusarvoisesti valinnalla Piilota nollarivit. Syötä tiedot kumulatiivisina lukuina yksikön valuutassa. Tiedot tallennetaan tositesarjalle 810 000.

Syöttöpohjan rivit vastaavat rahavirtalaskelman raportointirivejä.

•Pohjan ensimmäisessä tietosarakkeessa näkyy avaava tase raportointivuoden aktiiviselta jaksolta ja tositesarjoilta 800 100 (10 000) ja 801 100 (110 000).

Huomaa, että rahavirtalaskelmaraportti käyttää raportointijakson avaavaa tositesarjaa (800 100 ja 801 100). Jos nämä eivät täsmää avaavan jakson kanssa, syöttöpohjan yhteissummat eivät täsmää rahavirtalaskelmaraportin yhteissummien kanssa. Tällaista ristiriitaa ei pitäisi esiintyä, jos avaava tase siirretään jaksolle 0 ja Rahavirtalaskelman alkusaldotositteet -ajo on suoritettu raportointijaksolle.

•Toisessa tietosarakkeessa näkyy tase raportointijakson lopusta tositesarjoilta 10 000 ja 110 000.

•Tilikauden muutos -sarakkeessa näkyy raportointivuoden avaavan ja päättävän taseen välinen kumulatiivinen muutos. Tämä luodaan kaavana, joka laskee edelliset kaksi saraketta yhteen.

•Rahavirran oikaisut syötetään sarakkeeseen G, ja kokonaisvaikutus rahavirtaan näkyy sarakkeessa H. Kun ei-rahavirtaperustaiset erät on syötetty (kaksipuoliset viennit) ja eliminoitu oikein rahavirrasta, syöttöpohjan lopussa olevan kokonaissumman pitäisi olla 0.

"Muut oikaisut" -syöttöpohjaa käytetään tyypillisesti seuraavien erien eliminointiin:

•Käyvän arvon muutosten purku

•Johdannaisten käyvän arvon muutosten purku, ja mahdollisesti kohdistus rahavirtaan siihen liittyvästä suojauskohteesta tai muuhun rahavirtaerään

•Suoraan omaan pääomaan syötettyjen tapahtumien purku

Huomaa! Jos haluat tallentaa yhteen yksikköön useiden syöttöyksiköiden vientejä, syöttövälilehteä voidaan muuttaa siten, että kaikki raporttisarakkeet sisältävät konsolidointiyksikön tiedot. Tämä tehdään muuttamalla parametrin <dimension type="dim00"> arvoa. Oletusarvo on %PARENT_0%, mikä tarkoittaa, että raporttisarakkeiden tiedot haetaan syöttöyksikön tasolla. Kuten seuraavasta esimerkistä nähdään, jos arvoksi muutetaan esimerkiksi %PARENT_1%, tiedot haetaan 100 German Entity Total -tasolta, mutta oikaisut voidaan tallentaa vain yhteen syöttöyksikköön.

Huomaa! Tositesarja 810 000 on kytketty konsolidointivientien tositesarjaan 810 300. Tämä tarkoittaa sitä, että myös suhteellisesti yhdisteltävä yksikkö  syöttää oikaisut 100 % lukuina ja konsolidointiviennit syntyvät automaattisesti tositesarjalle 810 300.