Tilikartalla hallitaan järjestelmän laskenta- ja raportointitoimintoja. Clausion FPM -sisältöpaketin tilikartta sisältää FAS-tuloslaskelmia, taseita, tiettyjä liitetietoja, rahoituslaskelmaa, laskennallista veroa, vastuusitoumuksia ja verotäsmäytystä varten vaaditut tilit.
Clausion FPM -sisältöpaketin normaalien tilien tunnukset päättyvät P-kirjaimeen ja summatilien 9P tai FP. Näitä tilejä ei voi muokata. Tilien nimiä voi muuttaa, mutta se ei ole suositeltavaa, koska muutokset korvataan alkuperäisillä nimillä seuraavan sisältöpaketin versiopäivityksen yhteydessä.
Asiakaskohtaisia tilejä voidaan lisätä sisältöpaketin tilihierarkioihin, mutta ei ole suositeltavaa muuttaa sisältöpaketin hierarkioita (P-P kytkennät). Tällainen ei-suositeltava hierarkian muutos tehdään, jos siirretään sisältöpaketin tili sellaiseen paikkaan, jossa uusi ylätili on asiakaskohtainen tili (sisältöpaketin tilin sijaan). Jos tällainen ei-suositeltava hierarkiamuutos on tehty, siirretty sisältöpaketin tili esiintyy kahdesti hierarkiassa sen jälkeen, kun tilikartan uusi versio luetaan järjestelmään. Tällainen ongelmatilanne vaatii aina tapauskohtaista ratkaisua.
Oletusarvoisesti Clausion FPM -sisältöpaketin tilit (Clausion FAS -paketin IFRS-tilejä lukuun ottamatta) on kytketty ACT-tietotyyppiin. Kun sisältöpaketti päivitetään, olemassa olevien tilien tietotyyppikytkentöjä ei muuteta. Uudet sisältöpaketin tilit kytketään automaattisesti ACT-tietotyyppiin. Muihin tietotyyppeihin uudet tilit on kytkettävä manuaalisesti.
Kaikki Clausion FPM -sisältöpaketin tilit, lukuun ottamatta henkilöstön ja osakkeiden määrää ja tekstityyppisiä tilejä, ovat kumulatiivisia. Tilille syötetyt jaksottaiset arvot lasketaan yhteen kumulatiivisilla raporteilla ja syöttöpohjilla tilikauden alusta lähtien. Kaikilta tileiltä voi raportoida jaksottaisia muutoksia. Voit lisätä uusia tilejä asiakasympäristöön, mutta asiakaskohtaisten tilien tilikoodien viimeinen merkki ei voi olla kirjain P. Huomaa, että asiakaskohtaiset tilit on kytkettävä tietotyyppeihin manuaalisesti.
Tilit voidaan järjestää tilihierarkioihin eri raportointitarkoituksia varten. Tilihierarkiassa tilikartta on koottu allekkain tilien välisten suhteiden mukaisesti eri summausrakenteisiin/-tasoihin. Tilien väliset suhteet käyttäytyvät kuten kansio-alayksikkö-suhde organisaatiohierarkiassa. Sisältöpaketin oletushierarkiat on määritelty FAS-standardia noudattaen. Kaikki käytettävissä olevat hierarkiat ovat listattuina Hierarkia-alasvetolistassa Tilien hallinta -näytöllä.
Clausion FPM -sisältöpaketissa on oletuksena seuraavat hierarkiat:
ACCHIER0P: FAS-tuloslaskelma ja -tase
Tämä hierarkia sisältää FAS-standardin mukaisen tuloksen ja taseen tilirakenteen. Tämän tilihierarkian useat haarat antavat riittävän yksityiskohtaisia tietoja tilinpäätökseen ja taseeseen liittyvien liitetietojen raportointia varten.
ACCHIER1P: IFRS-tilinpäätös ja -tase
Tämä hierarkia sisältää IFRS-standardin mukaisen tuloslaskelman ja taseen tilirakenteen. Tämän tilihierarkian useat haarat antavat riittävän yksityiskohtaisia tietoja tuloslaskelmaan ja taseeseen liittyvien liitetietojen raportointia varten
ACCHIER3P: IFRS Rahavirta, suora
Tämä hierarkia sisältää suoran IFRS rahavirran tilit (tarkistustilit, rahat, ja muut rahoitusvarat sekä rahavirran tileissä määritettyjen kohteiden vertailusummat).
ACCHIER4P: Muut listätietotilit ja summat
Tämä hierarkia sisältää sekä tarkistus- että summatilit. Tarkistustilejä käytetään tietojen tarkistukseen ja summatilien avulla lasketaan tunnuslukuja. Summatilejä käytetään myös pääasiallisesti epäsuorien rahoituslaskelmien koostamiseen.
ACCHIER7P: Avaava tase
Tämän hierarkian tilejä käytetään avaavan taseen siirtoon.
ACCHIER8P: FAS Rahoituslaskelma, suora
Tämä hierarkia sisältää suoran FAS rahoituslaskelman tilit (tarkistustilit, rahat, ja muut rahoitusvarat sekä rahavirran tileissä määritettyjen kohteiden vertailusummat).
ACCHIER9P: IFRS tuloslaskelma ja tase, likviditeettijärjestys
Tämä hierarkian tasetilit on ryhmitelty likvideetin perusteella.
Clausion FPM -järjestelmään voidaan lisätä asiakaskohtaisia hierarkioita. Voit lisätä uusia hierarkioita Tilien hallinta -näytöllä. Asiakaskohtaiset hierarkiat säilyvät paketissa, kun sisältöpaketti päivitetään. Lisätietoja tilihierarkioista on Clausion Financial Performance Management Pääkäyttäjän oppaassa.
Voit ajaa summarivilaskennat valitulle vuodelle ja tietotyypeille käyttämällä Summarivilaskenta-erikoissyöttöpohjaa. Tiedot tallennetaan kaikille tositesarjoille.
Huomaa, että jos asiakaskohtaisten tilien järjestys on muuttunut ja tileille on syötetty tietoa, summarivilaskennat on ajettava uudelleen, ennen kuin lukuja on mahdollista raportoida uuden summahierarkian mukaan.
Summarivilaskennat päivittävät summatilien arvot raportointia varten. Jos laskentasääntöihin tai tilien muunnostapaan on myös tullut muutoksia, sinun on päivitettävä tiedot viimeisimpien sääntöjen mukaan Syöttötietojen laskenta -tehtävällä. Syöttötietojen laskenta -tehtävä on suoritettava myös silloin, jos olet lisännyt uuden tilin, jolla on suora vaikutus rahavirtaan.
Tiliryhmät ovat ryhmittelytekijöitä, joita käytetään täsmäytysraporteilla sisäisten erien täsmäyttämisen apuna. Clausion FPM -sisältöpaketti sisältää seuraavassa kuvassa näkyvät tiliryhmät.
Voit lisätä järjestelmään myös asiakaskohtaisia tiliryhmiä Tiliryhmät-näkymässä. Kytke tilit tiliryhmiin Tilit-näkymässä. Clausion FPM -sisältöpaketin päivityksen aikana on mahdollista valita, päivitetäänkö olemassa olevien tilien tiliryhmät. Uusille sisältöpaketin tileille tiliryhmät lisätään automaattisesti. Tiliryhmän ulkoisia tilejä saatetaan käyttää manuaalisessa täsmäytysviennissä (yhtiön syöttöjen eron kirjaamiseen). Tiedot syötetään porautumalla ja tallennetaan sisäisten erien tositesarjalle. Packagen oletusasetuksissa automaattiset täsmäytysviennit kirjataan täsmäytystilille, joka ei kuulu samaan tiliryhmään, johon vienti liittyy. Tällä tavoin raportille saadaan näkyviin todellinen täsmäytetty yhteissumma tiliryhmittäin. Vaikka nämä täsmäytysviennit (= erot yhtiön syöttötiedoissa) olisivat hyväksyttäviä, yksikköparin/tilin yhteissumma ei ole nolla tiliryhmälle. Siksi nollasummia ei vaadita.
Täsmäytysraportti-esimerkki Automaattisia täsmäytysvientejä varten täsmäytystilit lisätään tiliryhmiin Tiliryhmät-näkymässä. Lisätietoja automaattisista täsmäytysvienneistä on Clausion Financial Performance Management Pääkäyttäjän oppaassa. |
