För att beräkna automatiska kursdifferenssummor omvandlas först enhetssummor till koncernvaluta för indatakontona. Följande inställningar tillämpas vid konvertering av summor:
•Den kontospecifika valutakonverteringsinställningen (resultaträkning, balansräkning, ingående balans eller ingen konvertering).
•Valutatypsinställningen (periodisk eller kumulativ) i valutatabellen som är kopplad till datatypen.
•Valutakurser definierade för perioden (med en periodisk valutatabell för ett konto med konverteringsmetod Resultaträkning också valutakurserna för tidigare perioder).
Summan genereras till kursdifferenskontot i enlighet med följande:
•Summan eller summorna från kursdifferenskontots källkonto konverteras i enlighet med inställningarna för kursdifferenskontot.
•Källkontosummor konverteras i enlighet med källkontoinställningarna.
•Det senare värdet subtraheras från det förra värdet.
•Summan sparas på kursdifferenskontot.
Om källkontot är ett summakonto utförs beräkningen för alla dess indatakonton, och den automatiska kursdifferensen är summan av de resulterande differenserna. De automatiska kursdifferensposterna genereras endast i koncernvalutan, inte i enhetsvalutan.
En kommentar i följande format visas för automatiska kursdifferensposter när du ökar detaljnivån för att visa posterna: Källkonto_ID -> Målkonto_ID. Till exempel ARD00001:231000 -> 210200.
Inga automatiska kursdifferensposter skapas i följande fall:
•Valutakonverteringsinställningen för källkontot eller kursdifferenskontot är Ingen konvertering. Om källkontot är ett summakonto skapas inga automatiska kursdifferensposter om alla indatakonton för summakontot har Ingen konvertering som valutakonverteringsinställning.
•Källkontot eller kursdifferenskontot är inte kopplat till den valda datatypen.
•Käll- och kursdifferenskontona har samma inställningar för valutakonvertering och ackumulering.
•Den använda valutatabellens typ är kumulativ och käll- och kursdifferenskontona har samma valutakonverteringsinställning.
Poster som skapats för eliminering av kapitalinvesteringar är också föremål för automatiska kursdifferensberäkningar.
Följande är ett exempel på den vanligaste inställningen. Inställningar: Tabell 16: Valutakurs- och kontoinställningar
Konto 203 är ett summakonto. En kumulativ valutatabell används och siffrorna är kumulativa. Alla konton är kreditkonton och visar att show DK-parametern är inte i bruk. Indata består av ett svenskt företag: Tabell 17: Indata i SEK
Konvertering till koncernvaluta: Tabell 18: Koncernvalutabelopp
|